關于印發《湖南證監局企業(yè)公開(kāi)發行(xíng)股票輔導工(gōng)作監管指引》的(de)通知
 

關于印發《湖南證監局企業(yè)公開(kāi)發行(xíng)股票

輔導工(gōng)作監管指引》的(de)通知

 

各有(yǒu)關機構：

　　爲進一步規範公開(kāi)發行(xíng)股票輔導監管工(gōng)作，不斷提高(gāo)湖南轄區拟上(shàng)市公司、挂牌公司輔導工(gōng)作質量和(hé)效率，現将修訂後的(de)《湖南證監局企業(yè)公開(kāi)發行(xíng)股票輔導工(gōng)作監管指引》印發給你(nǐ)們，請遵照(zhào)執行(xíng)。

特此通知。

 

 

　　　　　　　　　　湖南證監局

　　　　　　　　　　　　　　2020年4月(yuè)20日　

 

湖南證監局企業(yè)公開(kāi)發行(xíng)股票輔導工(gōng)作監管指引.doc

 

 

 

湖南證監局企業(yè)公開(kāi)發行(xíng)股票輔導工(gōng)作監管指引

 

第一章(zhāng) 總則

第一條 爲進一步規範公開(kāi)發行(xíng)股票輔導監管工(gōng)作，不斷提高(gāo)轄區拟上(shàng)市公司、挂牌公司輔導工(gōng)作的(de)質量和(hé)效率，根據《證券公司監督管理(lǐ)條例》（國務院令第653号）《證券發行(xíng)上(shàng)市保薦業(yè)務管理(lǐ)辦法》（證監會(huì)令第137号）《非上(shàng)市公衆公司監督管理(lǐ)辦法》（證監會(huì)令161号）《中國證監會(huì)派出機構監管職責規定》（證監會(huì)令第118号）《中國證監會(huì)關于進一步推進新股發行(xíng)體制(zhì)改革的(de)意見》（證監會(huì)公告[2013]42号）的(de)規定，結合湖南轄區實際情況，制(zhì)定本指引。

第二條 公開(kāi)發行(xíng)股票輔導工(gōng)作監管，是指拟上(shàng)市公司首次公開(kāi)發行(xíng)股票并上(shàng)市輔導協議簽訂日至股票發行(xíng)上(shàng)市日期間，或新三闆挂牌公司向不特定合格投資者公開(kāi)發行(xíng)股票輔導協議簽訂日至股票公開(kāi)發行(xíng)并挂牌精選層期間，依照(zhào)法律法規及本指引，對保薦機構、會(huì)計(jì)師(shī)事務所、律師(shī)事務所等中介機構履行(xíng)輔導職責、執行(xíng)證券業(yè)務的(de)勤勉盡責情況實施的(de)監督管理(lǐ)行(xíng)爲。輔導工(gōng)作監管不對拟上(shàng)市公司、挂牌公司是否符合公開(kāi)發行(xíng)條件(jiàn)進行(xíng)實質判斷。

 

第三條 在湖南轄區提供公開(kāi)發行(xíng)輔導、保薦服務的(de)保薦機構，提供相(xiàng)關證券服務的(de)會(huì)計(jì)師(shī)事務所、律師(shī)事務所，接受輔導的(de)拟上(shàng)市公司、挂牌公司依照(zhào)本指引接受我局的(de)輔導工(gōng)作監管，履行(xíng)相(xiàng)關義務。

第四條 我局設立專門處室分(fēn)别負責拟上(shàng)市公司和(hé)挂牌公司公開(kāi)發行(xíng)輔導工(gōng)作監管，實行(xíng)監管責任人(rén)A、B角設置，每個(gè)輔導工(gōng)作監管項目分(fēn)配A、B兩名監管責任人(rén)，A角爲主，B角協助A角開(kāi)展工(gōng)作。監管責任人(rén)具體職責包括：接受并審核拟上(shàng)市公司、挂牌公司和(hé)中介機構在輔導備案、輔導過程、輔導驗收和(hé)持續輔導四個(gè)階段報送的(de)相(xiàng)關文(wén)件(jiàn)和(hé)資料，監管輔導計(jì)劃實施和(hé)完成情況，核查信訪舉報事項，跟蹤發行(xíng)審核動态。

第二章(zhāng) 輔導備案

第五條 拟上(shàng)市公司、挂牌公司在提出公開(kāi)發行(xíng)申請前，應聘請具有(yǒu)資格的(de)保薦機構履行(xíng)輔導和(hé)保薦職責。

第六條 保薦機構應在輔導協議簽訂後的(de)10個(gè)工(gōng)作日内，向我局申請輔導備案，并提供以下輔導備案材料（含電子版）：

（一）輔導備案申請報告（附件(jiàn)1）；

（二）輔導備案基本情況表（附件(jiàn)2）；

（三）拟上(shàng)市公司或挂牌公司全體董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員以及中介機構（包括保薦機構、會(huì)計(jì)師(shī)事務所、律師(shī)事務所等）項目組成員的(de)姓名、職務及聯系方式；

（四）保薦機構輔導立項的(de)證明(míng)文(wén)件(jiàn)、盡職調查報告或立項報告；

（五）輔導項目組成員的(de)分(fēn)工(gōng)、簡曆以及證券執業(yè)資格證書(shū)（複印件(jiàn)）；會(huì)計(jì)師(shī)事務所、律師(shī)事務所拟簽字項目人(rén)員簡曆、執業(yè)資格證書(shū)（複印件(jiàn)）；

（六）輔導協議、中介機構經營證券業(yè)務許可(kě)證、拟上(shàng)市公司或挂牌公司工(gōng)商營業(yè)執照(zhào)（複印件(jiàn)）；

（七）輔導計(jì)劃及實施方案；

（八）拟申報期公司财務報告和(hé)審計(jì)報告（最近一期可(kě)未經審計(jì)）。

以上(shàng)資料均應加蓋相(xiàng)關單位的(de)公章(zhāng)。

保薦機構應在保薦協議簽訂後的(de)5個(gè)工(gōng)作日内向我局備案保薦協議。

第七條 我局收到(dào)輔導備案材料之日起10個(gè)工(gōng)作日内對材料的(de)完整性和(hé)規範性進行(xíng)審查。經審查無異議，将出具《關于接收XXX股份有(yǒu)限公司公開(kāi)發行(xíng)輔導備案的(de)确認函》，輔導備案材料接收日即爲備案登記日。輔導備案材料不符合要求需要補充報送的(de)，以補充材料接收日爲備案登記日。

第八條 保薦機構提交的(de)輔導備案材料存在明(míng)顯遺漏、錯誤的(de)，我局将退還輔導備案材料，并責成補充完善。

第三章(zhāng) 輔導過程監管

第九條 拟上(shàng)市公司、挂牌公司及保薦機構都(dōu)應在收到(dào)《關于接收XXX股份有(yǒu)限公司股票公開(kāi)發行(xíng)輔導備案的(de)确認函》10個(gè)工(gōng)作日内，就準備公開(kāi)發行(xíng)股票、接受輔導工(gōng)作監管事宜在公司網站上(shàng)進行(xíng)公示（附件(jiàn)3），挂牌公司還需在全國中小(xiǎo)企業(yè)股份轉讓系統（以下簡稱“全國股轉系統”）網站信息披露，以廣泛接受社會(huì)公衆監督。我局也(yě)将在網站上(shàng)相(xiàng)應公示。

第十條 輔導備案後，我局将組織召開(kāi)輔導監管見面會(huì)，明(míng)确監管工(gōng)作要求。會(huì)議由我局輔導監管相(xiàng)關處室組織，處室相(xiàng)關人(rén)員參加。

下列人(rén)員應當參加輔導監管見面會(huì)，因特殊原因不能(néng)出席的(de)，應履行(xíng)書(shū)面請假手續。

（一）拟上(shàng)市公司或挂牌公司董事長、監事會(huì)主席、總經理(lǐ)、财務總監和(hé)董事會(huì)秘書(shū)；

（二）保薦機構項目保薦代表人(rén)；

（三）會(huì)計(jì)師(shī)事務所項目簽字會(huì)計(jì)師(shī)；

（四）律師(shī)事務所項目簽字律師(shī)。

輔導監管見面會(huì)至少(shǎo)包括以下議程：

（一）拟上(shàng)市公司或挂牌公司介紹公司設立、變更、經營情況以及首次公開(kāi)發行(xíng)股票并上(shàng)市工(gōng)作計(jì)劃；

（二）保薦機構介紹盡職調查情況、輔導工(gōng)作計(jì)劃、股票發行(xíng)上(shàng)市存在的(de)問題及解決預案；

（三）會(huì)計(jì)師(shī)事務所介紹審計(jì)工(gōng)作計(jì)劃、股票發行(xíng)上(shàng)市存在的(de)财務問題及解決預案；

（四）律師(shī)事務所介紹律師(shī)工(gōng)作計(jì)劃、股票發行(xíng)上(shàng)市存在的(de)法律問題及解決預案；

（五）我局介紹輔導工(gōng)作監管要求，提示拟上(shàng)市公司、挂牌公司和(hé)中介機構恪守誠實守信的(de)道德底線，遵守公開(kāi)發行(xíng)有(yǒu)關法律法規。

第十一條 保薦機構未按要求組織輔導備案見面會(huì)，未按要求提供文(wén)件(jiàn)和(hé)相(xiàng)關資料，不積極配合核查舉報投訴、現場(chǎng)檢查、輔導驗收等監管工(gōng)作的(de)，我局将根據相(xiàng)關法律法規采取責令改正等監管措施。

第十二條 保薦機構應嚴格執行(xíng)向我局備案的(de)輔導工(gōng)作計(jì)劃和(hé)實施方案，不得随意變更項目組人(rén)員或修改工(gōng)作方案，确需變更或修改的(de)，應事前向我局報告。

第十三條 從輔導備案登記日起，保薦機構應在每季度結束後10個(gè)工(gōng)作日内向我局提交該季度階段性輔導工(gōng)作報告（附件(jiàn)4），報告該階段的(de)輔導工(gōng)作情況和(hé)拟上(shàng)市公司或挂牌公司的(de)情況。保薦機構和(hé)拟上(shàng)市公司或挂牌公司應及時向我局報告輔導過程中出現的(de)新情況、新問題以及輔導工(gōng)作的(de)重大(dà)變化，以便我局及時掌握輔導工(gōng)作動态。

第十四條 保薦機構不及時進行(xíng)階段性輔導工(gōng)作報告的(de)，我局将有(yǒu)關情況上(shàng)報證監會(huì)發行(xíng)監管部門或通報其他(tā)審核單位。

第十五條 保薦機構連續兩期不按要求報送階段性輔導工(gōng)作報告的(de)視爲自動終止輔導，并責成保薦機構、拟上(shàng)市公司或挂牌公司在公司網站公示（挂牌公司還需在全國股轉系統網站信息披露）。我局也(yě)将在網站公示。

第十六條 我局根據工(gōng)作需要将對輔導工(gōng)作情況進行(xíng)現場(chǎng)走訪和(hé)核查，了解輔導計(jì)劃執行(xíng)情況和(hé)階段性輔導工(gōng)作報告反映的(de)有(yǒu)關事項。保薦機構應如(rú)實彙報有(yǒu)關工(gōng)作進展，主動配合我局現場(chǎng)核查工(gōng)作。

第十七條 在公開(kāi)發行(xíng)輔導過程中，我局應在中國證監會(huì)誠信檔案系統中查詢公司董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員、持有(yǒu)5%以上(shàng)股份的(de)股東和(hé)實際控制(zhì)人(rén)（或者其法定代表人(rén)）誠信記錄情況。查詢如(rú)發現存在不良誠信記錄的(de)，應提醒保薦機構重點關注。

第十八條 拟上(shàng)市公司或挂牌公司受到(dào)媒體質疑、舉報或者投訴的(de)情況時，中介機構應主動或根據監管部門要求，通過擴大(dà)盡職調查範圍、追加工(gōng)作程序等措施，對相(xiàng)關問題進行(xíng)核實和(hé)說明(míng)。

第十九條 保薦機構應在輔導期内對拟上(shàng)市公司或挂牌公司董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員、持有(yǒu)5%以上(shàng)股份的(de)股東和(hé)公司财務審計(jì)、證券投資相(xiàng)關部門中層以上(shàng)管理(lǐ)人(rén)員，進行(xíng)系統的(de)證券相(xiàng)關法規和(hé)證券市場(chǎng)知識培訓，輔導培訓工(gōng)作應形成完整的(de)工(gōng)作底稿和(hé)記錄。輔導結束後，保薦機構應至少(shǎo)組織一次書(shū)面考試，測試以上(shàng)人(rén)員是否已經全面掌握公開(kāi)發行(xíng)、規範運作等方面的(de)有(yǒu)關法律法規和(hé)規則，知悉信息披露和(hé)履行(xíng)承諾等方面的(de)責任和(hé)義務。

第二十條 終止輔導協議的(de)，保薦機構、拟上(shàng)市公司或挂牌公司應在協議解除之日起10個(gè)工(gōng)作日内向我局提交撤回輔導備案的(de)申請和(hé)終止輔導協議的(de)證明(míng)材料（附件(jiàn)5），并在公司網站公示，挂牌公司還需在全國股轉系統網站信息披露。我局也(yě)将在網站公示。

第二十一條 拟上(shàng)市公司或挂牌公司輔導協議解除後聘請新保薦機構的(de)，應當重新簽訂輔導協議，履行(xíng)輔導備案程序。

第四章(zhāng) 輔導驗收

第二十二條 保薦機構完成輔導工(gōng)作後，應向我局報送輔導工(gōng)作總結（附件(jiàn)6），并同時在公司網站公示。我局也(yě)将收到(dào)輔導工(gōng)作總結後10個(gè)工(gōng)作日内在網站公示。

第二十三條 保薦機構完成輔導工(gōng)作，認爲拟上(shàng)市公司或挂牌公司符合公開(kāi)發行(xíng)的(de)申報條件(jiàn)時，應對拟上(shàng)市公司或挂牌公司董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員、持有(yǒu)5%以上(shàng)股份的(de)股東和(hé)公司财務審計(jì)、證券投資相(xiàng)關部門中層以上(shàng)管理(lǐ)人(rén)員進行(xíng)輔導考試。其中拟上(shàng)市公司或挂牌公司董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員考試由我局統一組織，其他(tā)人(rén)員考試由保薦機構自行(xíng)組織。考試合格後，保薦機構可(kě)向我局提交輔導驗收申請文(wén)件(jiàn)。輔導驗收申請文(wén)件(jiàn)應符合我局“輔導驗收申請材料目錄”的(de)規定（附件(jiàn)7）。

第二十四條 我局收到(dào)輔導驗收申請并确認滿足以下條件(jiàn)後将開(kāi)展輔導驗收工(gōng)作。

（一）輔導驗收申請材料符合完整性、規範性要求；

（二）公開(kāi)發行(xíng)拟申報材料初步定稿，保薦機構完成項目内核并出具内核意見；

（三）會(huì)計(jì)師(shī)事務所、律師(shī)事務所的(de)專業(yè)報告通過内核并出具正式報告或報告初稿；

（四）公司董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員、持有(yǒu)5%以上(shàng)股份的(de)股東和(hé)财務審計(jì)、證券投資相(xiàng)關部門中層以上(shàng)管理(lǐ)人(rén)員全部通過輔導綜合測試，成績合格。

第二十五條 我局組織輔導驗收工(gōng)作組，以現場(chǎng)和(hé)非現場(chǎng)相(xiàng)結合的(de)方式開(kāi)展輔導驗收工(gōng)作，核實包括但(dàn)不限于以下内容：

（一）對申報材料的(de)完整性、規範性進行(xíng)形式審查；

（二）查看拟上(shàng)市公司或挂牌公司生産經營場(chǎng)所、訪談相(xiàng)關人(rén)員，調取查閱相(xiàng)關資料，了解公司運行(xíng)情況、輔導計(jì)劃執行(xíng)情況、輔導工(gōng)作完成效果；

（三）抽查中介機構工(gōng)作底稿，了解中介機構工(gōng)作的(de)勤勉盡責情況。

第二十六條 保薦機構的(de)項目組人(rén)員，以及會(huì)計(jì)師(shī)事務所和(hé)律師(shī)事務所的(de)項目主辦人(rén)員應全程協助輔導驗收工(gōng)作。  

第二十七條 輔導驗收過程中如(rú)發現拟上(shàng)市公司、挂牌公司或中介機構存在違法違規問題線索的(de)，我局将進一步延伸檢查，并依法依規進行(xíng)處理(lǐ)。

第二十八條 現場(chǎng)驗收完成後，輔導驗收工(gōng)作小(xiǎo)組将向中介機構、拟上(shàng)市公司或挂牌公司反饋問題和(hé)提出監管要求，中介機構、拟上(shàng)市公司或挂牌公司應根據反饋意見進行(xíng)整改和(hé)回複。

第二十九條 拟上(shàng)市公司、挂牌公司公開(kāi)發行(xíng)輔導驗收完成後，我局向證監會(huì)發行(xíng)監管部門出具《輔導工(gōng)作監管報告》，或向保薦機構出具《輔導工(gōng)作無異議函》，保薦機構和(hé)拟上(shàng)市公司、挂牌公司據此向證監會(huì)或審核單位辦理(lǐ)公開(kāi)發行(xíng)申報事宜。

第五章(zhāng) 持續輔導監管

第三十條 公開(kāi)發行(xíng)材料申報後至審核發行(xíng)完成或審核終止的(de)期間爲公司持續輔導期。在此期間保薦機構應當履行(xíng)對公司的(de)持續輔導義務，督導公司依法經營、規範運作，并接受我局的(de)持續監管。

第三十一條 在持續輔導期間，保薦機構應當在每季度末結束後10個(gè)工(gōng)作日内向我局報送該季度《持續輔導工(gōng)作報告》（附件(jiàn)8），報告拟上(shàng)市公司該季度在規範運作、生産經營等方面的(de)動态情況，以及發行(xíng)上(shàng)市審核的(de)最新進展。

第三十二條 審核期間，保薦機構、拟上(shàng)市公司或挂牌公司撤回公開(kāi)發行(xíng)申請文(wén)件(jiàn)的(de)，應在10個(gè)工(gōng)作日内向我局報告相(xiàng)關情況，并在公司網站上(shàng)進行(xíng)公示。

第三十三條 保薦機構向證監會(huì)或審核單位報送公開(kāi)發行(xíng)申請文(wén)件(jiàn)、審核反饋意見回複、撤回公開(kāi)發行(xíng)股票申請文(wén)件(jiàn)等材料時，應同時将電子版抄報我局，收到(dào)中國證監會(huì)或審核單位相(xiàng)關文(wén)件(jiàn)後，應在10個(gè)工(gōng)作日内将電子版抄報我局。

第三十四條 持續輔導期間，根據中國證監會(huì)安排，我局可(kě)對相(xiàng)關拟上(shàng)市公司、挂牌公司、中介機構開(kāi)展現場(chǎng)檢查、專項核查等工(gōng)作。

第三十五條 拟上(shàng)市公司股票發行(xíng)上(shàng)市後，我局負責拟上(shàng)市公司輔導監管的(de)處室與負責上(shàng)市公司監管的(de)處室進行(xíng)監管工(gōng)作交接。

第六章(zhāng) 監管措施

第三十六條 保薦機構及其執業(yè)人(rén)員未能(néng)誠實守信、勤勉盡責履行(xíng)相(xiàng)關義務的(de)，我局将根據相(xiàng)關法律法規采取責令改正、監管談話(huà)、出具警示函等監管措施。相(xiàng)關問題達到(dào)稽查立案标準的(de)，将移送稽查部門調查處理(lǐ)。

第七章(zhāng) 附則

第三十七條 本指引由湖南證監局負責解釋。

第三十八條 本指引自發布之日起施行(xíng)。證監會(huì)另有(yǒu)規定的(de)，适用(yòng)其規定。

 

附件(jiàn)：1.輔導備案申請報告必備内容

          2.公司輔導備案基本情況表

          3.輔導備案受理(lǐ)情況公告

          4.階段性輔導工(gōng)作報告必備内容

          5.撤回輔導備案申請報告必備内容

6.輔導工(gōng)作總結報告必備内容

          7.輔導驗收申報材料目錄

          8.持續輔導工(gōng)作報告必備内容

 

附件(jiàn)1：

輔導備案申請報告必備内容

 

标題：關于×××公司公開(kāi)發行(xíng)股票輔導備案的(de)申請報告

正文(wén)：

一、       公司設立及曆史沿革

（一）         公司概況

（二）         公司設立及曆次股權變更情況

（三）         公司現有(yǒu)股權結構（以表格列示股東名稱、持股數、持股比例、股權性質等項目，股權性質欄中應注明(míng)每個(gè)股東持股的(de)股權屬性：國有(yǒu)股、外資股、控股股東、PE/VC持股、員工(gōng)/高(gāo)管持股等）

（四）         控股股東及實質控制(zhì)人(rén)情況

二、       公司近三年一期的(de)主要财務數據（包括總資産、淨資産、營業(yè)收入、淨利潤、扣非後淨利潤和(hé)經營活動産生的(de)現金(jīn)流量淨額）

三、       公司生産經營情況

（一）公司主營業(yè)務、主要産品和(hé)盈利模式

（二）公司的(de)行(xíng)業(yè)地(dì)位和(hé)競争優勢

（三）公司經營面臨的(de)主要問題

四、公司聘請中介機構情況

五、公司上(shàng)市計(jì)劃及面臨的(de)主要問題

（一）公司發行(xíng)上(shàng)市計(jì)劃（包括拟申報材料時間、拟上(shàng)市闆塊、拟發行(xíng)股數、募投項目所需資金(jīn)等）

（二）發行(xíng)上(shàng)市尚待解決的(de)主要問題及解決預案

 

 

 

蓋章(zhāng)、日期

 

 

 

附件(jiàn)2：

 

公司輔導備案基本情況表

 

公司基本情況	公司名稱			法人(rén)代表
	注冊地(dì)址			董 秘
	公司成立日期		實際控制(zhì)人(rén)及持股比例
	股份公司      成立日期		控股股東及持股比例
	主營業(yè)務和(hé)産品
公司目前股東結構	項目	股數(萬股）	占比（%）	其中：	股數(萬股）
	國有(yǒu)股東			控股股東
	外資股東			PE/VC持股
	其他(tā)股東			員工(gōng)持股
	合 計(jì)
公司财務狀況(萬元)	項目	20   年 月(yuè)	20   年	20   年	20   年
	營業(yè)收入
	淨利潤
	扣非後淨利潤
	總資産
	淨資産
	經營活動産生的(de)現金(jīn)流量淨額
中介機構情況	保薦機構		保薦代表人(rén)
			項目組     其他(tā)成員
	會(huì)計(jì)師(shī)事務所		簽字會(huì)計(jì)師(shī)
	律師(shī)事務所		簽字律師(shī)
公司上(shàng)市計(jì)劃及面臨的(de)主要問題	拟申報時間		拟上(shàng)市闆塊（挂牌公司不需填寫）
	拟發行(xíng)股數		拟募集資金(jīn)
	目前公司發行(xíng)上(shàng)市尚待解決的(de)主要問題

附件(jiàn)3：

 

關于XX股份有(yǒu)限公司公開(kāi)發行(xíng)股票

輔導備案情況的(de)公告

 

XX股份有(yǒu)限公司拟公開(kāi)發行(xíng)股票，已于20XX年XX月(yuè)XX日在湖南證監局進行(xíng)輔導備案，現将公司輔導備案基本情況予以公示，接受社會(huì)公衆監督。

公司名稱	XX股份有(yǒu)限公司
公司簡稱
公司注冊地(dì)址
公司辦公地(dì)址
公司法定代表人(rén)
輔導機構名稱
輔導材料受理(lǐ)日
會(huì)計(jì)師(shī)事務所名稱
律師(shī)事務所名稱
輔導工(gōng)作監管單位	中國證券監督管理(lǐ)委員會(huì)湖南監管局
投訴舉報電話(huà)	0731-82194270
舉報聯系地(dì)址	湖南省長沙市車(chē)站北路(lù)459号證券大(dà)廈
郵編	410001

 

提醒社會(huì)公衆注意以下事項：

1.湖南證監局接收輔導備案材料，不表示對材料内容的(de)真實性、準确性、完整性進行(xíng)了實質核查。

2.公示接收輔導備案的(de)結果是爲提醒社會(huì)公衆監督公開(kāi)發行(xíng)輔導工(gōng)作，公司不能(néng)用(yòng)于廣告、宣傳、營銷等商業(yè)目的(de)和(hé)評比表彰等其他(tā)用(yòng)途。

特此公告。

蓋章(zhāng)、日期

附件(jiàn)4：

 

階段性輔導工(gōng)作報告必備内容

 

标題：關于×××公司第×期輔導工(gōng)作報告

（輔導期：   年  月(yuè)  日­­­­至   年  月(yuè)  日）

正文(wén)：

一、報告期内輔導工(gōng)作情況

（一）報告期開(kāi)展的(de)主要輔導工(gōng)作

（二）保薦機構報告期參與現場(chǎng)輔導工(gōng)作人(rén)員姓名、分(fēn)工(gōng)及工(gōng)作日數（列表陳述）；

（三）報告期輔導計(jì)劃執行(xíng)情況及差異說明(míng)；

（四）輔導對象配合輔導工(gōng)作情況。

二、報告期内公司股權變動情況及現有(yǒu)股權結構（如(rú)有(yǒu)變動，以表格列示股東名稱、持股數、持股比例、股權性質等項目，股權性質欄中應注明(míng)每個(gè)股東持股的(de)股權屬性：國有(yǒu)股、外資股、控股股東、PE/VC持股、員工(gōng)/高(gāo)管持股等）

三、公司報告期季度末主要财務數據（包括總資産、淨資産、營業(yè)收入、淨利潤、扣非後淨利潤和(hé)經營活動産生的(de)現金(jīn)流量淨額）

四、其他(tā)中介機構工(gōng)作進度及項目組人(rén)員變動情況

（一）會(huì)計(jì)師(shī)事務所

（二）律師(shī)事務所

五、公司公開(kāi)發行(xíng)計(jì)劃及面臨的(de)主要問題

（一）公司發行(xíng)計(jì)劃（如(rú)有(yǒu)變動應包括拟申報材料時間、拟上(shàng)市闆塊、拟發行(xíng)股數、募投項目所需資金(jīn)等）

（二）上(shàng)一階段問題的(de)解決情況

（三）目前尚待解決的(de)主要問題及解決方案

六、下一階段的(de)輔導工(gōng)作重點

七、其他(tā)需報告的(de)重要變動事項

                                                     蓋章(zhāng)、日期

附件(jiàn)5：

 

撤回輔導備案申請報告必備内容

 

标題：關于撤回×××公司首次公開(kāi)發行(xíng)股票并上(shàng)市輔導備案的(de)申請報告

正文(wén)：

一、終止輔導的(de)說明(míng)，内容應包括但(dàn)不限于
（一）報告期輔導經過描述
（二）輔導工(gōng)作小(xiǎo)組的(de)組成及輔導人(rén)員情況
（三）接受輔導的(de)人(rén)員

（四）輔導終止的(de)原因
二、輔導協議解除的(de)相(xiàng)關證明(míng)文(wén)件(jiàn)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件(jiàn)6：

輔導工(gōng)作總結報告必備内容

 

标題：關于×××公司公開(kāi)發行(xíng)輔導工(gōng)作的(de)總結報告

正文(wén)：

一、輔導過程
（一）報告期輔導經過描述
（二）輔導工(gōng)作小(xiǎo)組的(de)組成及輔導人(rén)員情況
（三）接受輔導的(de)人(rén)員

（四）輔導協議履行(xíng)情況
（五）輔導備案及曆次階段性輔導工(gōng)作彙報情況

二、輔導的(de)主要内容及其效果
（一）輔導的(de)主要内容及輔導計(jì)劃和(hé)實施方案的(de)執行(xíng)情況、輔導效果評價

（二）輔導對象按規定參與輔導、配合輔導工(gōng)作的(de)評價
（三）輔導過程中提出的(de)主要問題、建議及處理(lǐ)情況
（四）對接受輔導的(de)人(rén)員進行(xíng)書(shū)面考試的(de)内容和(hé)結果
（五）派出機構提出的(de)主要問題及處理(lǐ)情況

三、輔導過程中信訪舉報、媒體質疑及相(xiàng)關核查情況
四、輔導對象尚存在的(de)問題及是否适合公開(kāi)發行(xíng)的(de)評價意見
五、輔導機構勤勉盡責的(de)自我評估

 

 

蓋章(zhāng)、日期

 

 

 

 

 

 

附件(jiàn)7：

輔導驗收材料目錄

 

一、輔導驗收申請材料

1.輔導驗收申請

2.輔導工(gōng)作總結報告

3.保薦機構、會(huì)計(jì)師(shī)事務所、律師(shī)事務所内核意見及内核報告。

4.公司董事、監事、高(gāo)管和(hé)持股5%以上(shàng)股東和(hé)實際控制(zhì)人(rén)（或其法定代表人(rén)）輔導考試成績一覽表及試卷。

5.公司董事、監事、高(gāo)管和(hé)持股5%以上(shàng)股東和(hé)實際控制(zhì)人(rén)（或其法定代表人(rén)）簡曆、任職兼職、薪酬等情況，身份證複印件(jiàn)。

6.公開(kāi)發行(xíng)股票申請文(wén)件(jiàn)（初定稿）。

二、備查材料

1.保薦輔導工(gōng)作底稿

2.審計(jì)工(gōng)作底稿

3.律師(shī)工(gōng)作底稿

4.中介機構内核工(gōng)作底稿

5.拟上(shàng)市公司或挂牌公司三會(huì)一層會(huì)議資料

6.拟上(shàng)市公司或挂牌公司規章(zhāng)制(zhì)度

三、驗收反饋回複材料（如(rú)有(yǒu)）

1.對驗收反饋意見的(de)回複及相(xiàng)關資料

2.對相(xiàng)關問題的(de)整改報告及相(xiàng)關資料

 

 

 

 

附件(jiàn)8：

 

持續輔導工(gōng)作報告必備内容

标題：關于×××公司第×期持續輔導工(gōng)作報告

（持續輔導期：  年  月(yuè)  日--     年  月(yuè)  日）

正文(wén)：

一、報告期公司發行(xíng)審核的(de)最新進展及反饋回複情況

二、報告期保薦機構配合公司發行(xíng)審核所開(kāi)展的(de)主要工(gōng)作

三、報告期保薦機構督導公司規範運作情況（包括公司治理(lǐ)、三會(huì)運作、财務與會(huì)計(jì)等方面）

四、公司報告期季度末主要财務數據（總資産、淨資産、營業(yè)收入、淨利潤、扣非後淨利潤、經營活動産生的(de)現金(jīn)流量淨額等重要财務指标）

五、持續輔導過程中信訪舉報、媒體質疑及相(xiàng)關核查情況

六、其他(tā)需報告的(de)重要變動事項

                                      蓋章(zhāng)、日期